Використання спеціальних знань при розслідуванні легалізації (відмивання) доходів, отриманих злочинним шляхом, в умовах використання віртуальних валют

Abstract

В статті проведено наукове дослідження інституту спеціальних знань при розслідуванні легалізації (відмивання) доходів, отриманих злочинним шляхом, в умовах використання віртуальних валют; визначено сутність категорії «спеціальні знання». Розкрито основні теоретико-прикладні аспекти використання спеціальних знань при розслідуванні легалізації (відмивання) доходів, отриманих злочинним шляхом, в умовах використання віртуальних валют, визначено основні напрями оптимізації використання спеціальних знань при розслідуванні цього виду кримінальних правопорушень. Розроблено рекомендації з оптимального використання спеціальних знань при проведенні слідчих дій, фіксації їхнього ходу і результатів при розслідуванні легалізації (відмивання) доходів, отриманих злочинним шляхом, в умовах використання віртуальних валют. В ході проведеного дослідження спеціальні знання, які застосовуються при розслідуванні легалізації (відмивання) доходів, отриманих злочинним шляхом, в умовах використання віртуальних валют поділено: на процесуальні та непроцесуальні (за формою застосування); спеціальні знання експерта та спеціальні знання спеціаліста (за суб’єктами застосування). Встановлено відмінності між різними формами спеціальних знань. Так різниця між спеціальними знаннями експерта та спеціальними знаннями спеціаліста полягає в тому, що спеціаліст застосовує свої знання для допомоги слідчому правильно поставити завдання і найбільш ефективним способом вирішити їх, а знання експерта спрямовані на досягнення позитивного результату в уже призначеному експертному дослідженні. У зв’язку з цим підкреслена нагальна необхідність залучення спеціалістів за місцем проведення слідчих (розшукових) дій при розслідуванні легалізації (відмивання) доходів, отриманих злочинним шляхом, в умовах використання віртуальних валют, тобто в установах, офісах різних організацій, у квартирах і приміщеннях тощо. Спеціаліст допомагає виявити, зафіксувати факти та вилучити об’єкти, які в переважній більшості випадків є доступними для сприйняття і з’ясування саме в ході слідчої (розшукової) дії. Експерт при проведенні експертизи надає вилученим предметам та отриманій з них інформації доказового значення, спрощуючи при цьому слідчому саму процедуру юридичної оцінки зібраних у кримінальному провадженні матеріалів.

Keywords

• спеціальні знання
• експерт
• спеціаліст
• легалізація
• відмивання
• злочинні доходи