Питання економіко-правових передумов виникнення і розвитку комплаєнсу в сфері банківської діяльності

Abstract

У статті досліджується питання передумов виникнення і розвитку комплаєнсу, що набуває все більшого поширення у сфері господарюван­ня в Україні. Комплаєнс-контроль є необхідним та обов'язковим елементом діяльності західних компаній як фінансових, так і представників ін­ших сфер бізнесу. В Україну комплаєнс прийшов порівняно недавно і не набув широкого поши­рення у вітчизняному бізнесі. Питання комплаєн­су є відносно новим для не тільки для вітчизняної фінансової науки і правозастосовної практики, а також і галузям промисловості, сільського госпо­дарства, медицини в рамках контролю, попе­редження та недопущення ризиків, пов'язаних із невідповідністю вимогам, правилам, нормам закону. Саме тому у сфері забезпечення банків­ської безпеки необхідно дотримуватися вимог законодавства, що регулює відносини у сфе­рі банківської діяльності, з метою підвищення ефективності діяльності, збільшення конкуренто-спроможності та інвестиційної привабливос­ті. Недотримання цієї вимоги може спричинити незворотні наслідки як для самої банківської установи, для держави, так і для інвесторів, партнерів, акціонерів та клієнтів. Запобігання цим негативним наслідкам є завданням ефектив­ної системи банківського комплаєнсу як елемен­ту економічної безпеки України. Для кращого ро­зуміння значення процедури комплаєнсу у статті автором виокремлено економіко-правові пере­думови виникнення комплаєнсу, його значення, розвиток в Україні та наслідки застосування цієї процедури. Останнім часом на банківську систе­му України значно вплинули зміни економічних умов, а саме воєнні дії, які спричинили зменшення активів, створили велику кількість ризиків та загроз для банківських установ. Сучасний стан українського контролю за дотриманням законо­давства в системі комплаєнсу у банківській ді­яльності вимагає досліджень і критичного аналі­зу його нормативної бази в Україні для визначен­ня ефективних напрямів розвитку законодавства в цій галузі. Автором проаналізовано міжнародні комплаєнс-документи, які визначають принципи комплаєнсу, містять рекомендації щодо побудо­ви ефективної функції комплаєнсу, закріплюють механізми запровадження та функціонування системи комплаєнс-контролю, регламентують питання ідентифікації, оцінки, управління і своє­часного інформування при виявлені комплаєнс-ризиків.

Keywords

• комплаєнс
• комплаєнс-система
• комплаєнс-контроль
• комплаєнс-ризики
• принципи
• програма