بررسی هم‌بستگی ساختار دارایی و بدهی بانک تجاری آلفا: روش تحلیل هم‌بستگی کانونی

Abstract

مدیریت دارایی ـ بدهی، بانک‌ها را به‌سمت ایجاد توازنی بهینه بین سودآوری، ریسک، نقدینگی و سایر نااطمینانی‌ها هدایت کرده است. ایجاد توازن بهینه بین این عوامل، بدون توجه به اهمیت شناخت ارتباط متقابل موجود بین ساختار بدهی‌ها و سرمایه بانک با ترکیب دارایی‌های آن میسر نخواهد شد. این تحقیق به‌منظور شناخت این روابط متقابل در مقاطع ماهیانه، طی دوره‌ای که از فروردین 1393 آغاز و به اسفند 1396 ختم می‌شود، با استفاده از روش تحلیل هم‌بستگی کانونی به بررسی هم‌بستگی ساختار دارایی/ بدهی بانک آلفا می‌پردازد. برای استفاده از این روش، هر دو سمت ترازنامه بانک آلفا بر اساس حساسیت به ریسک نرخ بهره (افق زمانی یک‌ساله) به شش طبقه تقسیم‌بندی شد. نتایج حاصل از تجزیه و تحلیل داده‌های این تحقیق نشان می‌دهد که در دوره بررسی‌شده، بین ساختار دارایی و بدهی بانک آلفا هم‌بستگی بسیار قوی‎ای وجود دارد. در ضمن، در این دوره تطابق سررسیدها به‌خوبی انجام نشده است.

Keywords

• مدیریت دارایی و بدهی
• ساختار دارایی/ بدهی
• ریسک نرخ بهره
• تحلیل هم‌بستگی کانونی