مجلة العلوم القانونية (Dec 2023)
المال الأسود وسبل مكافحة تبييضه
Abstract
تحظى ظاهرة تبييض المال الأسود (غسيل الأموال) باهتمام واسع وكبير من قبل الباحثين على مختلف توجهاتهم الفكرية من قانونيين أو اقتصاديين, إذ تكتسب هذه العملية أهمية فائقة في ظل التطورات التجارية والتعاملات الإلكترونية, وخاصة بعد انفتاح العراق على العالم الخارجي بعد عام 2003، وأصبحت هنالك عوامل كثيرة تشجع على تبييض المال الأسود منها كثرة الجرائم, وتفشي حالة الفساد المالي والإداري, وضعف الإجراءات القانونية لمكافحتها, حيث تعتبر ظاهرة تبييض المال الأسود حالة إجرامية تؤرق الدول المتقدمة والنامية؛ لأنها تعرقل تعقب الأموال ذات المصدر الجرمي وضبطها, فضلا عن دورها في نشر الفساد وتمويل الإرهاب, وتأثيرها على أجهزة العدالة والمؤسسات السياسية والإعلامية, بالإضافة إلى تأثيرها على قطاعات المجتمع الأخرى, لذا يهدف هذا البحث إلى تسليط الضوء على هذه الظاهرة بمراحلها وطرقها, وآلية مكافحتها دوليا وداخليا.
Keywords
