بررسی تأثیر میزان ریسک مالی بر سودآوری و تاب‌آوری بانک‌های ایران}

Abstract

هدف از این تحقیق، بررسی تأثیر ریسک اعتباری، نقدینگی و نسبت کفایت سرمایه بر سودآوری و تاب‌آوری بانک‌های ایران با استفاده از روش داده‌های پانل طی بازه زمانی ۱۳۹۴ الی ۱۳۹۹ می‌باشد. جامعه آماری تحقیق شامل ۲۷ بانک است که با مجوز بانک مرکزی در حال فعالیت می‌باشند. داده‌های مربوط به متغیرهای تحقیق از سایت بانک مرکزی و موسسه آموزش عالی بانکداری ایران استخراج شده است. ابتدا مانایی داده‌ها بررسی و براساس آزمون‌های چاو و هاسمن، مدل مناسب برای مسأله انتخاب می‌شود. سپس، با انجام آزمون‌های استقلال خطا، ناهمسانی واریانس و هم‌خطی متغیرهای مستقل، مدل نهایی تحقیق برازش می‌گردد. نتایج نشان می‌دهد که ریسک اعتباری تأثیر معناداری بر سودآوری نداشته اما تأثیر آن بر تاب‌آوری، اثری منفی و معناداری می‌باشد. ریسک نقدینگی نیز تأثیر معنادار منفی بر سودآوری و تاب‌آوری داشته و نسبت کفایت سرمایه، تأثیر مثبت و معناداری بر سودآوری و تأثیر منفی و معناداری بر تاب‌آوری دارد.

Keywords

• تاب‌آوری
• ریسک اعتباری
• ریسک نقدینگی
• سودآوری
• مدیریت ریسک مالی
• نسبت کفایت سرمایه