بررسی تأثیر نسبت پوشش نقدینگی در مدیریت ریسک بانک‌ها

Abstract

در این پژوهش به اهمیت آزمون بحران در مدیریت ریسک بانک‏ها پرداخته شده است. اطلاعات صورت‌های مالی 20 بانک از بورس اوراق بهادار، در 58 دوره فصلی، از ابتدای سال ۱۳۸۷ تا اواسط 1401 داده‌های این پژوهش بود و به‌کمک این اطلاعات، متغیرهای پژوهش برای این بانک‌ها محاسبه شد. ابتدا اطلاعات جمع‌آوری‌شده، از طریق نرم‌‏افزار اکسل پردازش شدند و در ادامه، فرضیه‌های پژوهش با توجه به نوع داده‌ها و روش داده‌های پانل با استفاده از نسخه 4.1.1 نرم‌افزار متن باز آر، تجزیه‌وتحلیل و آزمون شدند. بر اساس نتایج پژوهش، از بین متغیرهای کلانی که به آن‌ها شوک داده شده است، متغیرهای نرخ ارز و شاخص قیمت بازار سهام، تأثیر مهمی در افزایش ریسک نقدینگی داشتند. این موضوع بیانگر توجه سرمایه‌ها به‌سمت بازارهای جایگزین، نظیر بازار ارز و بازار سرمایه است.