Національна системи запобігання легалізації (відмиванню) майна, одержаного злочинним шляхом

Abstract

Соціально-економічна криза в Україні, сут­тєвими ознаками якої є спад виробництва, роз- балансування державних фінансів, бюджет­ний дефіцит, інфляція, напружена ситуація на ринку кредитних ресурсів тощо, призвела до різкого зростання ступеня криміналізації жит­тєво важливих сфер функціонування держави і, перш за все, економіки. Сучасна криміналізація економіки, недосконалість законодавства щодо протидії економічній злочинності, відсутність дієвої системи державного контролю за діяльністю комерційних структур та недостатня наукова розробленість проблеми запобігання цим злочинам перетворили кредитно-фінан­сову систему України на зону, сприятливу для легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, яка, в свою чергу, висту­пає одним із найпоширеніших правопорушень у сфері економіки, вчинюваних організованою злочинністю. У статті обґрунтовано роль та значення наці­ональної системи запобігання легалізації (відми­ванню) майана, одержаного злочинним шляхом, у сучасних умовах розвитку в Україні. Виокремлено основні напрями боротьби з ле­галізацією майана, одержаного злочинним шля­хом, та встановлено актуальність цієї діяльності в Україні. Визначено субєктів у сфері фінансово­го моніторингу, мету та завдання їхньої діяльно­сті. Досліджено законодавчу базу в питанні за­побігання та протидії легалізації незаконних до­ходів. Розглянуто розпорядження Кабінету Міні­стрів України від 27 грудня 2023 року № 1207-р «Про затвердження плану заходів, спрямованих на запобігання виникненню та/або зменшення негативних наслідків ризиків, виявлених за ре­зультатами третьої національної оцінки ризиків у сфері запобігання та протидії легалізації (відми­ванню) майана, одержаного злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню роз­повсюдження зброї масового знищення, на пе­ріод до 2026 року», метою якого є законодавче, організаційне та інституційне удосконалення та забезпечення стабільного функціонування наці­ональної системи запобігання та протидії легалі­зації (відмиванню) майана, одержаного злочин­ним шляхом.

Keywords

• легалізація доходів
• фінансовий моніторинг
• митний контроль
• фінансова безпека
• відмивання коштів
• економічна злочинність