Integriteit en interne beheersing bij banken

Abstract

Het toezicht op de integriteit van het financiële stelsel en van financiële instellingen heeft de afgelopen tien jaar sterk aan betekenis gewonnen. Bestrijding van fraude, witwassen en terrorismefinanciering zijn belangrijke drijfveren geweest. De auteurs geven in dit artikel een beschrijving van het hedendaagse wettelijk en regelgevend kader inzake integriteit, in het bijzonder voor banken, en van het toezicht daarop.