Considérations Concernant la Transposition dans la Législation Nationale des Stipulations de la Directive 2005/60/Ce du Parlement Européen et du Conseil, en Date du 26 Octobre 2005 Concernant la Prévention de L’utilisation du Système Financier dans le But du Blanchiment d’argent et du Financement du Terrorisme Relativement à L’obligation des Avocats de Rapporter les Transactions Suspectes de Blanchiment d’argent

Abstract

En mars 1997, le Rapport de la Stratégie Internationale de Contrôle des Narcotiques1 a mentionné que le blanchiment d'argent est effectué par des spécialistes, qui vendent leurs services de haute qualité, leur expérience et savoir dans le mouvement des capitaux. Ces services sont offerts sur trois niveaux, à savoir:- Le premier niveau consiste en les conseils financiers, qui écrivent des livres, dirigent des séminaires concernant le bénéfice des taxes dans les centres off-shore. Ils sont dispos à offrir à tout moment des conseils spécifiques pour les personnes qui ont été convaincues que ce mouvement, en partie ou au total des biens financiers vers les centres off-shore, est bénéfique;- Le troisième niveau est formé d'avocats, comptables ou brokers qui détiennent unportefeuille de services offert tant aux clients légaux qu'aux infracteurs;- Le troisième niveau est formé de managers financiers, qui offrent des services spécialisés aux clients spécifiques, engagés en des activités infractionnelles. Le plus souvent, ils sont de connivence avec les infracteurs, dans le but de cacher et de blanchir l'argent de ces derniers.