رفتار زمان متغیر ریسک‌ اعتباری بهینه بانک

Abstract

در این پژوهش، تأثیر وضعیت ریسک‌های اعتباری تحقق‌یافته و بهینه بانک‌های پذیرفته‌شده، در بورس اوراق بهادار تهران در فصل‏های مختلف‌ و در شرایط زمانی متفاوت‌، طی دوره‌های زمانی 1384 تا 1396‌، بررسی شده است. نتایج فرضیه‌های پژوهش نشان می‌دهد‌، ریسک اعتباری بهینه محاسبه‌شده تابعی از زمان است‌ و باید متناسب با زمان بررسی‎شده، سطحی بهینه از ریسک اعتباری برگزیده شود. شایان ذکر است‌، در بلند‌مدت‌، متغییرهای توضیحی تأثیر معنا‌داری بر ریسک اعتباری دارند‌. نرخ بازده دارایی‌ها و بازده حقوق صاحبان سهام نیز بر ریسک اعتباری، تأثیر مثبتی دارد.

Keywords

• ریسک اعتباری بهینه
• ریسک اعتباری تحقق‌یافته
• رفتار زمان متغیر